Pensioen en sparen voor later in Nederland

Drie pijlers

1. AOW

2% van het volledige bedrag voor elk jaar dat u hier woonde of werkte in de 50 jaar vóór de AOW-leeftijd.

2. Werkgeverspensioen

Opgebouwd via uw werkgever; de premie gaat onbelast van uw brutoloon af.

3. Zelf sparen

Lijfrenteproducten of een banksparenrekening, met belastingaftrek als u een pensioentekort heeft.

Het nieuwe pensioenstelsel

Met de Wet toekomst pensioenen gaan werkgeverspensioenen over naar een stelsel met persoonlijke pensioenpotten. Alle fondsen moeten uiterlijk 1 januari 2028 zijn overgestapt. Uw fonds informeert u over de overstap.

Aftrekbaar sparen: de jaarruimte

Is uw werkgeverspensioen klein, of bent u zelfstandige, dan kunt u inleg in een lijfrenteproduct aftrekken tot uw jaarruimte: grofweg 30% van uw inkomen boven een drempel, min het pensioen dat u al opbouwt. Niet-gebruikte ruimte uit eerdere jaren (reserveringsruimte) mag u ook benutten. De Belastingdienst heeft een rekenhulp voor uw exacte ruimte.

Voor expats

• Jaren vóór uw komst naar Nederland zijn een AOW-gat. Een pensioen uit een ander EU- of verdragsland kan die jaren dekken.
• Buitenlandse pensioenregelingen (een 401(k), een Brits werkgeverspensioen, Indiase EPF) worden verschillend behandeld, afhankelijk van de voorwaarden. Laat ze controleren voordat u beslist of ze in Box 3 horen.
• Vertrekt u uit Nederland, dan worden AOW en werkgeverspensioen ook in het buitenland uitbetaald; het verdrag bepaalt waar ze worden belast.