Het korte antwoord
Bij een salaris van € 45.000 (€ 3.750 bruto per maand) houdt u elke maand ongeveer € 3.051 over. Elke extra euro wordt belast tegen 37,6% plus het verlies aan heffingskortingen, dus een loonsverhoging is netto minder waard dan hij lijkt.
Zo wordt de belasting berekend
- 1Brutosalaris € 45.000 + 8% vakantiegeld = € 48.600
Vakantiegeld is gewoon belast inkomen en telt dus mee in de jaarberekening.
- 2Inkomstenbelasting en premies volksverzekeringen: € 17.550
Tarieven box 1 2026: 35,8% tot € 38.883, 37,6% tot € 78.426, 49,5% daarboven.
- 3Min algemene heffingskorting: € 1.908
De algemene heffingskorting wordt lager naarmate uw inkomen stijgt.
- 4Min arbeidskorting: € 5.489
Voor wie werkt; ook deze korting loopt bij hogere inkomens af.
- 5Belasting die u echt betaalt: € 10.153 per jaar
Dat is 20,9% van uw brutoloon: uw effectieve belastingdruk.
Met de 30%-regeling
Bij dit salaris is de volledige 30%-regeling meestal niet mogelijk: na de onbelaste 30% moet uw belaste loon nog minstens € 48.013 zijn (2026). Voor wie jonger is dan 30 met een masterdiploma geldt een lagere norm. Zie de 30%-regeling.
Wat het in de praktijk betekent
Veel verhuurders vragen een bruto-inkomen van 3 tot 4 keer de huur. Bij € 3.750 bruto per maand past dat bij een huur tot ongeveer € 1.071.
Bij dit inkomen zit u meestal boven de grens voor zorgtoeslag; kinderopvangtoeslag kan nog wel.
De meeste werkgevers houden pensioenpremie in vóór belasting. Dat verlaagt uw belasting én uw netto. Uw loonstrook laat het zien.
Belasting is in Nederland persoonlijk: het inkomen van een partner verandert uw box 1-belasting niet, maar met fiscaal partnerschap kunt u aftrekposten verdelen.
Uitgangspunten: tarieven 2026, onder de AOW-leeftijd, geen pensioenpremie, geen ander inkomen. Uw loonstrook rekent met maandtabellen, dus losse maanden kunnen iets afwijken; het jaartotaal wordt verrekend in uw aangifte.
Andere salarissen vergeleken
| Netto per maand | Effectieve belastingdruk | |
|---|---|---|
| € 35.000 | € 2.562 | 14,2% |
| € 40.000 | € 2.810 | 17,7% |
| € 45.000 ◀ | € 3.051 | 20,9% |
| € 50.000 | € 3.262 | 23,8% |
| € 60.000 | € 3.674 | 28,3% |
| € 70.000 | € 4.087 | 31,5% |
| € 80.000 | € 4.493 | 34,3% |
| € 90.000 | € 4.859 | 36,7% |
| € 100.000 | € 5.226 | 38,7% |
| € 120.000 | € 5.959 | 41,6% |
Bronnen
Dit artikel is gebaseerd op deze officiële pagina's. Bij verschillen gaat de officiële pagina voor.
Klaar om uw eigen cijfers te berekenen?
Bereken uw eigen nettosalaris